التسيير البنكي

المجال الأول : مدخل الى العمل البنكي 

تمهيد :

من خلال ما سيتم التعرض له. سيتمكن الطالب الباحث من استيعاب الكثير من المحاور و النقاط الأساسية منها :

هل البنك ام المصرف ؟ مفهومه. وظائفه. العمليات. شروط انشاء البنك و القيام بالوظائف و التقنين.

هل البنك ام المصرف ؟

هناك رأيان :

الرأي 01 : يؤمن بكلمة البنك ذلك بالنسبة لهم خلفية تاريخية أصلها لاتيني BANCO  المنضدة او الطاولة كان يقف عليها رجل يمتهن صرف النقود يسمى 'الصراف'.

الرأي 02 : يستخدم كلمة المصرف لأن في اعتقادهم استخدام البنك يعني الربى. بالاضافة الى ذلك يؤمن بمعناها الحقيقي 'صرف. يصرف. مصرف' أي مكان يتم فيه تجميع شئ بغرض توزيعها.

لذاك نجد تسميات : مصرف الأدوية. مصرف المطاط. مصرف البلاستيك .....الخ

مفهوم المصرف :

للمصرف مفهومان :

المفهوم الضيق : هي مؤسسة تمارس الوساطة. تتوسط بين طرفين. من يعرض النقود و من يطلب النقود.

المفهوم الواسع : يعني عدم اقتصاره على تجميع النقود النقود بغرض توزيعها. انما يتخطاها ليصل الى حد القيام باستثمارات على تنوعها من خلال شراء الأوراق المالية. السمسرة فيها. منح القروض. القيام بالعمليات الدولية. التعامل بشكل أوسع في السوق النقدي و سوق رأس المال. تسيير صناديق المعاشات. تمويل صناديق الاستثمار و غيرها من الخدمات كحفظ الأمانات و تقديم الاستثمارات و كراء الخزائن ....الخ .

أدوار البنك :

هناك مجموعة من الأدوار التي يقوم بها البنك على اعتبار أنه يشكل الشريان الاكبر لأي اقتصاد كان. نوجزها في النقاط الأساسية التالية :

1 دور الوسيط : البنك باعتباره الطرف الرئيسي فهو يتوسط بين الطرفين.

أمثلة :

من يطلب النقود و من يعرضها.

قد يتوسط التسوية المالية بين المستورد و المصدر.

هو الوسيط بين طرفين الديون و المستحقات.

2 الحافظ للأمانة : هناك علاقة مقدسة بين البنك و زبونه و هي علاقة ثقة . أي أن الزبون يثق في البنك الذي يتعامل معه.

أمثلة :

ايداع الوديعة من خلال حساب بنكي.

كراء الخزائن.

3 دور المنفذ : البنك مطالب بتنفيذ جميع السياسات و تكريس جميع القرارات و القوانين المعمول بها.

أمثلة :

ايقاف منح القروض الاستهلاكية بموجب قانون المالية التكميلي 2009

في حال رفع معدلات الفائدة او تخفيضها وفي حال كبح منح قروض معينة على البنك ان ينفذ الأمر.

4 المتدخل في النشاط الاقتصادي : البنوك على انها الشريان الأكبر لاي نشاط اقتصادي فلكون أن لها دور كبير في تحريك عجلة النشاط الاقتصادي.

5 دور الوكيل و الضامن : 

مثال : نزاع جبائي بين التاجر و الطرف الثاني مصلحة الضرائب

الاشكال يمن في ان التاجر مدان تجاه مصلحة الضرائب بمبلغ معين لا يستطيع التسديد في حينه. فإما التسديد أو رهن المحل و المتابعة القضائية. يدخل البنك من أجل ان يتكفل في امر الوكيل و الضامن.

6 منتج للخدمات : البنك على اعتبار انه مؤسسة خدمية فالمؤكد أنه ينتج خدمات مالية و مصرفية و غير مالية و غير مصرفية

مثال : اصدار البطاقات الائتمانية

كراء المخازن

تقديم الاستثمارات.

العمليات المصرفية :

تتمحور في 4 أقسام :  عمليات الصندوق . عمليات القرض . عمليات مالية . عمليات مع الخارج.

1 عمليات الصندوق : هي جملة من العمليات المرتبطة بصندوق البنك على أن يتكرس الصندوق لمدة محددة تقريبا 250 يوم حسب الخبراء .

أمثلة : صرف العملات . فتح حسابات بنكية . تكرس التحويل . صرف الشيكات.

ملاحظة : من يقوم بهذه العمليات هو أعوان يتموقعون بالشبابيك.

2 عمليات القرض : هي جملة من العمليات التي يقوم بها البنك من أجل قيامه بمنح قروض . المطالبة بالملف . دراسة الملف . الاتفاق على حيثيات القرض . تاريخ الاستحقاق . و ايضا الصورة التي يمنح عليها القرض ( صورة نقدية:  قروض استهلاك . قروض عقارية .. صورة معنوية : الكفالات .. صورة مادية : القرض الايجاري . )

3 العمليات المالية : بأبسط قراءة هو اتصال البنك بالسوق المالي.

مثال : يستطيع البنك شراء أسهم و سندات

يمكن للبنك أن يصبح بنك استثمار و يقوم بطرح أسهم و سندات .

4 العمليات مع الخارج : انها جملة من العمليات التي تستدعي من البنك القيام بها للاتصال مع الخارج من خلال الاتصال مع العالم الخارجي عبر البنوك المراسلة . الوكالات. الفروع . البنوك التابعة . البنوك المختلطة و غيرها .

مثال : يقوم البنك باجراء التحويلات الخارجية و تسوية الشيكات الدولية.

تغطية العمليات التجارية عن طريق التحصيل المستندي.

 شروط العمل البنكي : 

هناك مجموعة من الشروط التي يجب مراعاتها :

1 احترام الشكل القانوني : يجب استخراج السجل التجاري و اضافة الشكل القانوني

2 الحد الأدنى من رأس المال : يجب ان يكون 10 مليار دينار

ملاحظة : هناك اختلاف بين البنوك و المؤسسات المالية .

3 ضرورة توفر الكفاءات العلمية و الأخلاقيات : لا يحق للمتابعين قضائيا تأسيس البنوك .

4 الترخيص : أي الترخيص بممارسة النشاط.

5 احترام لسرية المهنية : من نقطة الثقة . لا يجوز للبنك كشف اسم الزبون و حسابه و رصيده و التوقيع النموذجي.

6 توفير السيولة و الوفاء بالالتزامات : أي توفير السيولة في أي وقت للزبون الذي يريد سحب وديعته او جزء منها

7 اعلام الزبائن : ان يؤمن البنك بالتسويق البنكي من ضمنها اعلام الزبائن بكل العمليات التي تحدث في حسابهم و كذلك كل التغيرات و اعلامهم بأي خدمة جديدة ...الخ

ملاحظة : عند احترام الشروط المذكورة و يتبين لبنك البنوك ذلك فحينها سيعتمد البنك و يسجل ضمن قائمة البنوك . و سيشار للأمر في الجريدة الرسمية.

الفرق بين البنوك و المؤسسات المالية :

قد تكون البنوك عمومية او خاصة اما المؤسسات المالية تكون متخصصة حسب القطاع ( زراعية . صناعية ...الخ) بما فيها مؤسسات التأمين و اعادة التأمين.

رأس مال البنوك يبنى على الودائع بينما البنوك المتخصصة و المؤسسات المالية تعتمد على الرأس المال الذاتي .

البنوك تؤثر في الكتلة النقدية و المؤسسات المالية تؤثر لكن بشكل محتشم .

البنوك التجارية حاليا تحولت للبنوك الشاكلة و الى المجمعات.

ملاحظة : البنوك العمومية في الجزائر هي مجرد أسماء ليست متخصصة أي لا تتميز بالتخصص البنكي.

المجال الثاني : مصادر أموال البنك و استخدامها 

تمهيد :

ان استيعاب حيثيات هذا المحور يؤدي في الاخير الى تمكن الطالب من معرفة مصادر أموال البنك. مبادئ استخدامها. مستويات و مجالات استخدامها.

مصادر أموال البنك :

لا يعتمد على الأموال الذاتية و إن وجدت فهي قليلة. و يمكن تقسيم مصلدر أموال لدى البنك الى مصادر داخلية و خارجية. و يجب على السلطات النقدية التحقق من ذلك.

مصادر داخلية :

1 رأس المال المدفوع : يجب على المساهمين توفير على الأقل الحد الأدنى من رأس المال المنصوص في القانون البنكي. 

2 الأرباح غير موزعة : على البنك تحجير الأرباح . أي أرباح محتجزة لا يتم توزيعها.

3 الاحتياطات : يجب على البنوك ان تخضع للاحتياط يفرضها بنك البنوك ( 5 مليار ) .. و احتياطات اختيارية يختارها البنك حتى يدعم مركزه المالي و تعزيز الثقة في التعامل.

4 سندات الدين لأجل : يمكن للبنك رفع رأسماله من خلال وضع سندات في أيدي زبائنها.

5 معونات الدولة : كل بنوك الجزائر عبارة غن بنوك من الشكل SPA

المصادر الخارجية :

انها أموال بحوزة البنك لكن مصدرها خارجي أي انها ديون تقابلها...

1 الودائع : هي بحوزة البنك يعبر عنها بالحسابات البنكية يظهر مدين و دائن و هي دين على البنك..

من أنواعها : 'حساب فردي و حساب جماعي ' . 'حساب بالعملة المحلية و العملة الاجنبية ' . ' حساب نقدي و حساب في شكل سندات ' و أيضا 'حساب تحت طلب و الحساب الجاري ' . ' حساب جامد و حساب مجمد ' ..

                                                                   
2 القروض الممنوحة من قبل البنوك : 
تمويل بنك البنوك للبنوك التجارية عن طريق الخصم 
الاقتراض من البنوك الأجنبية عن طريق فروع البنك بالخارج او المكاتب التمثيلية .
التطرهير البنكي بما فيه دعم الدولة . 
بعد الأزمة العالمية لسنة 2008 تدخلت الحكوكات التي تزعم الحرية الاقتصادية و عدم تدخل الدولة لانقاذ عدد من البنوك لو لم تفعل لتهاوت تلك البنوك بالفعل ..